Für langfristige Krypto-Anleger ist Deutschland eines der attraktivsten Länder der Welt: Wer seine Coins länger als ein Jahr hält, verkauft den Gewinn steuerfrei. Auf 10.000 € Gewinn bedeutet das 0 € Steuer — dort, wo Frankreich rund 3.000 € und Dänemark bis zu 5.200 € verlangt.
Dieser Vergleich zeigt, wo Deutschland steht, wie die deutschen Regeln genau funktionieren, und worauf Sie 2026 achten müssen — jetzt, wo mit DAC8 die Daten der Börsen automatisch an die Finanzämter fließen.
10.000 € Gewinn: Deutschland im Ländervergleich
| Land | Steuer auf 10.000 €* |
|---|---|
| Deutschland (> 12 Monate) | 0 € |
| Portugal (> 365 Tage) | 0 € |
| Luxemburg (> 6 Monate) | 0 € |
| Schweiz (privat) | 0 € (+ Vermögenssteuer) |
| Spanien | ~2.000 € |
| Frankreich | ~3.000 € |
| Vereinigtes Königreich | ~1.800–2.400 € |
| Dänemark | bis ~5.200 € |
* Illustrativ, langfristiger Gewinn, ohne persönliche Freibeträge und individuelle Umstände. Alle 19 Länder im Detail.
So funktioniert die Krypto-Steuer in Deutschland
Die 12-Monats-Regel (§ 23 EStG)
Kryptowährungen gelten als „andere Wirtschaftsgüter“. Verkauf, Tausch oder Ausgabe innerhalb eines Jahres nach der Anschaffung ist ein privates Veräußerungsgeschäft und steuerpflichtig. Nach mehr als 12 Monaten Haltefrist ist der Gewinn dagegen steuerfrei — unabhängig von der Höhe.
Freigrenze 1.000 € — und die Falle
Für Gewinne innerhalb der Haltefrist gilt eine jährliche Freigrenze von 1.000 € (seit 2024; davor 600 €). Wichtig: Es ist eine Freigrenze, kein Freibetrag. Liegen Ihre Gewinne bei 1.001 €, ist der gesamte Betrag steuerpflichtig — nicht nur der über 1.000 € liegende Teil.
Steuersatz, FIFO und Tausch
Steuerpflichtige Gewinne innerhalb der Frist werden mit Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert (bis zu 45 %, ggf. zzgl. Soli und Kirchensteuer) — nicht mit einem pauschalen Kapitalertragsteuersatz. Zur Zuordnung der Coins wird in der Regel die FIFO-Methode angewandt. Auch ein Krypto-zu-Krypto-Tausch innerhalb der 12 Monate löst Steuer aus.
Staking, Lending & Anlage SO
Belohnungen aus Staking oder Lending werden beim Zufluss mit dem Marktwert als sonstige Einkünfte erfasst; die zeitweise befürchtete Verlängerung der Haltefrist auf zehn Jahre gilt nicht. Krypto-Gewinne tragen Sie in die Anlage SO Ihrer Einkommensteuererklärung ein.
Frist
Die Einkommensteuererklärung ist bis zum 31. Juli des Folgejahres fällig (bei Selbsterklärung); mit Steuerberater verlängert sich die Frist bis Ende Februar des übernächsten Jahres. Das genaue Datum bestätigen Sie beim Finanzamt oder auf bzst.de.
Was Sie 2026 tun sollten
Die Haltefrist genau zu dokumentieren ist bares Geld wert: Ein Verkauf wenige Tage zu früh kann einen sonst steuerfreien Gewinn steuerpflichtig machen. Mit DAC8 fließen die Börsendaten ab 2026 automatisch an die Finanzämter — eine saubere, vollständige Aufstellung Ihrer Historie ist damit wichtiger denn je. SafeTax importiert Ihre Historie aus über 500 Börsen und Wallets, berechnet Haltefristen und Gewinne und erstellt einen Bericht für Ihre Anlage SO — in Minuten, ohne Datenspeicherung. safetax.io.
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Häufige Fragen
Wie viel Steuer zahle ich in Deutschland auf 10.000 € Krypto-Gewinn?
Wenn Sie die Coins länger als 12 Monate gehalten haben, ist der Gewinn nach § 23 EStG steuerfrei — also 0 € auf 10.000 €. Verkaufen Sie innerhalb der 12-Monats-Frist, wird der Gewinn mit Ihrem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert (bei z. B. 30 % Grenzsteuersatz wären das rund 3.000 €).
Wann ist Krypto in Deutschland steuerfrei?
Private Veräußerungsgeschäfte mit Kryptowährungen sind nach einer Haltefrist von mehr als einem Jahr steuerfrei (§ 23 EStG). Zusätzlich gibt es eine jährliche Freigrenze von 1.000 € (seit 2024) für Gewinne innerhalb der Haltefrist — Achtung: Freigrenze, nicht Freibetrag, bei Überschreitung ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig.
Ist der Tausch Krypto gegen Krypto steuerpflichtig?
Innerhalb der einjährigen Haltefrist ja: Ein Tausch (z. B. BTC gegen ETH) gilt als Veräußerung und löst ein steuerpflichtiges privates Veräußerungsgeschäft aus. Nach Ablauf der Haltefrist ist auch der Tausch steuerfrei.
Bis wann muss ich meine Krypto-Steuer in Deutschland erklären?
Krypto-Gewinne gehören in die Anlage SO der Einkommensteuererklärung. Die Frist ist der 31. Juli des Folgejahres, wenn Sie selbst erklären; mit Steuerberater verlängert sie sich bis Ende Februar des übernächsten Jahres. Bestätigen Sie das genaue Datum beim Finanzamt.
Dieser Beitrag ist allgemeiner Natur und ersetzt keine individuelle Steuerberatung. Die steuerliche Behandlung hängt von Ihren persönlichen Umständen ab und Regeln können sich ändern; Beträge sind illustrativ. Prüfen Sie Details beim Finanzamt oder einer Steuerberaterin bzw. einem Steuerberater.