Krypto kennt keine Grenzen — die Krypto-Steuer schon. Auf exakt denselben Gewinn kann die fällige Steuer von null bis über die Hälfte schwanken, allein wegen Ihres Steuerwohnsitzes. Wir haben verglichen, wie ein realisierter Krypto-Gewinn 2026 in 19 Ländern besteuert wird — auf Basis der Zahlen aus unseren Länder-Ratgebern und den offiziellen Steuerbehörden.
Das Fazit ist deutlich: Auf einen Krypto-Gewinn von 10.000 € zahlen Sie in Deutschland, Portugal, Luxemburg oder der Schweiz (unter Haltefrist- bzw. Privatanleger-Bedingungen) 0 € — und in Dänemark, wo Krypto-Gewinne als reguläres Einkommen besteuert werden, bis zu rund 5.200 €.
Von 0 % bis über 50 % auf denselben Gewinn
Deutschland, Portugal und Luxemburg belohnen das Halten — verkaufen Sie nach 12 Monaten, 365 Tagen bzw. 6 Monaten, kann der Gewinn steuerfrei sein. Die Schweiz stellt private Kapitalgewinne vollständig frei (erhebt aber eine Vermögenssteuer auf die Bestände). Am anderen Ende besteuert Dänemark Krypto-Gewinne als persönliches Einkommen mit Sätzen bis nahe 52 %.
Illustrative Steuer auf 10.000 € langfristigen Gewinn
Nur illustrativ — der Headline-Satz auf 10.000 € Gewinn, vor persönlichen Freibeträgen, Progression und individuellen Umständen. Die Niederlande (vermögensbasierte Box 3) und Belgien (regimeabhängig) passen nicht in einen einzelnen Balken und stehen in der Tabelle.
Krypto-Steuer in 19 Ländern — der vollständige Vergleich
| Land | Headline-Satz | Haltefrist-Befreiung | Krypto→Krypto-Tausch | Steuer auf 10 k€* |
|---|---|---|---|---|
| Frankreich | 31,4 % Flat Tax (PFU) | Nein | Steuerfrei (seit 2019) | ~3.140 € |
| Deutschland | Einkommensteuersatz < 12 Monate | Ja — 0 % nach 12 Monaten | Steuerpflichtig < 12 Monate | 0 € (>12 Mon.) |
| Portugal | 28 % bei <365 Tagen | Ja — 0 % nach 365 Tagen | Steuerfrei | 0 € (>365 T.) |
| Luxemburg | Einkommensteuersatz < 6 Monate | Ja — 0 % nach 6 Monaten | Steuerpflichtig < 6 Monate | 0 € (>6 Mon.) |
| Schweiz | 0 % — private Gewinne steuerfrei | — | 0 % (privat) | 0 € (+ Vermögensst.) |
| Vereinigtes Königreich | 18 % / 24 % (seit Okt. 2024) | Nein | Steuerpflichtig (Veräußerung) | ~1.800–2.400 € |
| Irland | 33 % (CGT) | Nein (Freibetrag 1.270 €) | Steuerpflichtig (Veräußerung) | ~2.900 € |
| Österreich | 27,5 % (KESt) | Nein (Altbestand vor 2021) | Steuerfrei (außer in Stablecoins) | ~2.750 € |
| Spanien | 19 → 28 % (Sparbasis) | Nein | Steuerpflichtig | ~2.000 € |
| Italien | 26 % (2025) — Erhöhung 2026 in Gesetzgebung | Nein (Freigrenze 2.000 € seit 2025 abgeschafft) | Abhängig (gleiche Art = steuerfrei) | ~2.600 € |
| Schweden | 30 % (Kapitaleinkünfte) | Nein (Verluste zu 70 % abzugsfähig) | Steuerpflichtig | ~3.000 € |
| Dänemark | Persönliches Einkommen (bis ~52 %) | Nein (asymmetrisch Gewinne/Verluste) | Steuerpflichtig | bis ~5.200 € |
| Niederlande | Box 3 — besteuert Vermögen, nicht den Gewinn | — | Kein direktes Ereignis | — (Vermögensmodell) |
| Belgien | Je nach Regime (+10 % Solidaritätsabgabe >10.000 € seit 2026) | Je nach Regime | Je nach Regime | Je nach Regime |
| Neuseeland | Grenzsteuersatz 10,5 → 39 % (keine allg. CGT) | Nein | Steuerpflichtig (Veräußerung = Einkommen) | bis ~3.900 € |
| USA | Kurzfristig = Einkommen; langfristig 0/15/20 % + NIIT 3,8 % | Vorzugssatz nach 1 Jahr | Steuerpflichtig (Veräußerung) | ~1.500–2.380 € |
| Norwegen | ~22 %* | Nein (+ Vermögensst.) | Steuerpflichtig | ~2.200 €* |
| Island | ~22 %* | Nein | Steuerpflichtig | ~2.200 €* |
| Finnland | 30 / 34 %* (Kapitaleinkünfte) | Nein | Steuerpflichtig | ~3.000 €* |
* Illustrative Anwendung des Headline-Satzes, individuelle Situationen variieren. Für Norwegen, Island und Finnland ist der Wert der allgemeine Satz auf Kapitalgewinne/-einkünfte; krypto-spezifische Feinheiten werden noch bei den jeweiligen Behörden geprüft.
Was auffällt
- Die Halteprämie: Deutschland (12 Monate), Portugal (365 Tage) und Luxemburg (6 Monate) können einen langfristigen Gewinn auf 0 % bringen. Frankreich, Irland und Spanien belohnen das Halten nicht.
- Die Tausch-Falle: In den meisten Ländern (UK, Irland, Spanien, USA…) ist der Tausch BTC gegen ETH eine steuerpflichtige Veräußerung. In Frankreich und Portugal in der Regel nicht. Österreich stellt Tausche frei — außer in Stablecoins.
- Die Sonderfälle: Die Niederlande besteuern Ihr Vermögen (Box 3), nicht den realisierten Gewinn; die Schweiz stellt den Gewinn frei, besteuert aber den Bestand; Belgien hängt ganz davon ab, ob Sie normaler Verwalter, Spekulant oder Profi sind.
- Die Verschärfung 2026: Frankreich (PFU von 30 % auf 31,4 % — LFSS 2026, Sozialabgaben von 17,2 % auf 18,6 %, rückwirkend für Veräußerungen ab dem 1. Januar 2025), Italien (Erhöhung Richtung 33 % in Gesetzgebung), Belgien (neue Solidaritätsabgabe von 10 % über 10.000 €) und das UK (18/24 % seit Ende 2024).
Warum 2026 alles ändert: DAC8, CARF, MiCA, 1099-DA
Der automatische Austausch von Krypto-Daten wird global. DAC8 (EU), CARF (OECD), MiCA (EU) und Formular 1099-DA (USA) bedeuten, dass Steuerbehörden Ihre Börsendaten zunehmend direkt erhalten — inländisch und offshore. Zum Steuergefälle oben kommt nun ein Risiko-Gefälle für alle, die nicht deklarieren.
Quellen & Methode
- Die Zahlen sind aus den SafeTax-Länder-Ratgebern und den offiziellen Steuerbehörden aggregiert (z. B. impots.gouv.fr, gov.uk, IRS, Bundeszentralamt für Steuern, Agencia Tributaria, IRD). Keine Zahl ist erfunden.
- Die Beträge sind illustrative Anwendungen der Headline-Sätze und schließen persönliche Freibeträge, Progression, kantonale/bundesstaatliche Unterschiede und individuelle Umstände aus.
- Datierte oder umstrittene Punkte sind in der Tabelle gekennzeichnet. Norwegen, Island und Finnland tragen ein Sternchen, solange krypto-spezifische Details geprüft werden. Dies ist eine bildungsbezogene Information, keine Steuerberatung — prüfen Sie stets bei Ihrer nationalen Steuerbehörde.
Ermitteln Sie Ihre eigene Zahl
Dies sind Länder-Durchschnitte. Ihre tatsächliche Steuer hängt von Ihren Haltefristen, Ihren Tauschen und Ihren Anschaffungskosten ab. SafeTax importiert Ihre Historie aus über 500 Börsen und Wallets und erstellt einen länderspezifischen Bericht — eine Zahlung pro Bericht, kein Abo. safetax.io.
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Häufige Fragen
Welches Land hat 2026 die niedrigste Krypto-Steuer?
Deutschland, Portugal, Luxemburg und die Schweiz können einen langfristigen Krypto-Gewinn mit 0 % besteuern — Deutschland nach 12 Monaten Haltefrist, Portugal nach 365 Tagen, Luxemburg nach 6 Monaten, und die Schweiz, weil private Kapitalgewinne steuerfrei sind (allerdings mit Vermögenssteuer auf die Bestände).
Ist der Tausch einer Krypto in eine andere steuerpflichtig?
In den meisten Ländern ja — UK, Irland, Spanien und die USA behandeln einen Krypto-zu-Krypto-Tausch als steuerpflichtige Veräußerung. Frankreich und Portugal besteuern einen Krypto-zu-Krypto-Tausch in der Regel nicht, und Österreich stellt Tausche frei, außer in Stablecoins.
Wie viel Steuer auf 10.000 € Krypto-Gewinn?
Illustrativ von 0 € (Deutschland, Portugal, Luxemburg oder Schweiz unter Haltefrist-/Privatanleger-Bedingungen) bis rund 5.200 € in Dänemark, wo Krypto als persönliches Einkommen besteuert wird. Frankreich liegt bei etwa 3.140 € (31,4 % seit dem Steuerjahr 2025), Schweden bei etwa 3.000 € (30 %).
Sind diese Zahlen offiziell?
Sie sind aus offiziellen Steuerbehörden und den SafeTax-Länder-Ratgebern aggregiert, datierte/umstrittene Punkte sind gekennzeichnet. Sie sind illustrativ und bildungsbezogen, keine persönliche Steuerberatung — prüfen Sie bei Ihrer nationalen Steuerbehörde.
Diese Studie ist allgemeiner Natur und ersetzt keine individuelle Steuerberatung. Die steuerliche Behandlung von Krypto hängt von Ihren Umständen ab und Regeln ändern sich; die Zahlen sind illustrativ und sollten bei Ihrer nationalen Steuerbehörde geprüft werden.